บอร์ด คปภ. เห็นชอบให้นายทะเบียนสั่ง “เคดับบลิวไอ ประกันภัย” หยุดรับประกันวินาศภัยเป็นการชั่วคราว

ผู้สื่อข่าวรายงานว่า ที่ประชุมคณะกรรมการกำกับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย (บอร์ด คปภ.) ครั้งที่ 6/2568 เมื่อวันที่ 22 พฤษภาคม 2568 ได้มีมติเห็นชอบให้บริษัท เคดับบลิวไอ ประกันภัย จำกัด (มหาชน) หยุดรับประกันวินาศภัยเป็นการชั่วคราว ตามคำสั่งนายทะเบียนที่ 12/2568 ตั้งแต่วันที่ 22 พฤษภาคม 2568 เป็นต้นไป

ทั้งนี้ ได้ปรากฏพฤติการณ์และหลักฐานต่อนายทะเบียนว่า บริษัท เคดับบลิวไอ ประกันภัย จำกัด (มหาชน) กระทำการ ฝ่าฝืนหรือไม่เป็นไปตามที่กฎหมายกำหนดในกรณี ดังต่อไปนี้

(1) ไม่จัดสรรเงินสำรองตามมาตรา 23 แห่งพระราชบัญญัติประกันวินาศภัย พ.ศ. 2535 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติม

โดยพระราชบัญญัติประกันวินาศภัย (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2551 ให้ครบถ้วนตามที่กฎหมายกำหนด

(2) ไม่ยื่นงบการเงิน สำหรับรอบปีปฏิทิน พ.ศ. 2567 ที่ผู้สอบบัญชีตรวจสอบและแสดงความเห็นแล้ว ภายในสี่เดือนนับแต่วันสิ้นสุดรอบปีปฏิทิน อันเป็นการฝ่าฝืนหรือไม่ปฏิบัติตามมาตรา 47 (2) แห่งพระราชบัญญัติประกันวินาศภัย พ.ศ. 2535 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติประกันวินาศภัย (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2551 ประกอบข้อ 9 (1) แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย เรื่อง หลักเกณฑ์ วิธีการ เงื่อนไข และระยะเวลา ในการจัดทำและยื่นงบการเงินของบริษัทประกันวินาศภัย พ.ศ. 2566

(3) ไม่ยื่นรายงานการดำรงเงินกองทุนประจำปี 2567 ที่ผ่านการตรวจสอบจากผู้สอบบัญชี ภายในสี่เดือนนับแต่ วันสิ้นปีปฏิทิน อันเป็นการฝ่าฝืนหรือไม่ปฏิบัติตามมาตรา 27/5 แห่งพระราชบัญญัติประกันวินาศภัย พ.ศ. 2535 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติประกันวินาศภัย (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2551 ประกอบข้อ 6/1 (1) และข้อ 6/3 (1) แห่งประกาศนายทะเบียน เรื่อง กำหนดหลักเกณฑ์ วิธีการ และเงื่อนไขในการจัดทำรายงานการดำรงเงินกองทุนของบริษัทประกันวินาศภัย พ.ศ. 2564 และที่แก้ไขเพิ่มเติม

(4) ไม่ยื่นรายงานเกี่ยวกับฐานะการเงินและกิจการ รายเดือนมกราคม และเดือนกุมภาพันธ์ ปี พ.ศ. 2568 ภายในสิ้นเดือนถัดไป อันเป็นการฝ่าฝืนหรือไม่ปฏิบัติตามมาตรา 49 แห่งพระราชบัญญัติประกันวินาศภัย พ.ศ. 2535 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติประกันวินาศภัย (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2551 ประกอบข้อ 7 (3) แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัยเรื่อง หลักเกณฑ์ วิธีการ เงื่อนไข และระยะเวลา ในการจัดทำและยื่นรายงานเกี่ยวกับฐานะการเงินและกิจการของบริษัทประกันวินาศภัย พ.ศ. 2566

(5) ไม่ยื่นงบการเงินรายไตรมาส 1/2568 ที่ผู้สอบบัญชีได้สอบทานแล้วภายในสี่สิบห้าวันนับแต่วันสุดท้ายของ ไตรมาส อันเป็นการฝ่าฝืนหรือไม่ปฏิบัติตามมาตรา 47 (1) แห่งพระราชบัญญัติประกันวินาศภัย พ.ศ. 2535 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติประกันวินาศภัย (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2551 ประกอบข้อ 9 (2) แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย เรื่อง หลักเกณฑ์ วิธีการ เงื่อนไข และระยะเวลาในการจัดทำและยื่นงบการเงินของบริษัทประกันวินาศภัย พ.ศ. 2566

นอกจากนี้ บริษัทได้ทำข้อตกลงกับบริษัทแห่งหนึ่งโดยบริษัทดังกล่าวตกลงสนับสนุนทางการเงินเพื่อให้บริษัทนำไปชดใช้ค่าสินไหมทดแทนตามคำพิพากษาเมื่อคดีถึงที่สุด และตั้งเป็นรายการลูกหนี้จากการโอนภาระหนี้สิน (Transfer Liability)         แต่ปัจจุบันมีข้อบ่งชี้เกี่ยวกับการด้อยค่า เนื่องจากบริษัทดังกล่าวมีฐานะการเงินที่มีความไม่แน่นอนที่มีสาระสำคัญเกี่ยวข้องกับการดำเนินงานต่อเนื่อง (Going concern) จากผลขาดทุนสุทธิ จึงไม่มีความสามารถในการชำระหนี้หรือสนับสนุนทางการเงิน           แก่กลุ่มบริษัทได้ และแม้ว่าบริษัทจะมีแผนในการขายกิจการหรือหาผู้ร่วมลงทุนรายใหม่ แต่บริษัทยังคงต้องชำระหนี้ที่ถูกฟ้องร้องค่าเสียหายตามคำพิพากษาของศาลชั้นต้น เนื่องจากบริษัทดังกล่าวอาจไม่ให้การสนับสนุนทางการเงินสำหรับกรณีดังกล่าวอีกต่อไป จึงควรต้องบันทึกรายการค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มเติมเพื่อให้สอดคล้องกับสถานการณ์จริง ทำให้มีความเสี่ยงที่อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนอาจจะต่ำกว่าเกณฑ์ที่กฎหมายกำหนด แต่บริษัทไม่ดำเนินการ ทำให้ฐานะการเงินของบริษัทไม่น่าเชื่อถือ

จากข้อเท็จจริงดังกล่าวข้างต้น เป็นเหตุให้ไม่สามารถประเมินได้ว่าบริษัทมีฐานะและการดำเนินการที่มั่นคง เป็นไปตามหลักเกณฑ์เกี่ยวกับการดำรงเงินกองทุน และสินทรัพย์สภาพคล่อง การจัดสรรเงินสำรอง การจัดสรรสินทรัพย์ไว้สำหรับหนี้สินและภาระผูกพันตามสัญญาประกันภัย การรายงานและการรับรองการคำนวณความรับผิดตามกรมธรรม์ประกันภัยการประเมินราคาทรัพย์สินและหนี้สิน นายทะเบียนจึงเห็นว่า บริษัทมีฐานะหรือการดำเนินการอยู่ในลักษณะอันอาจเป็นเหตุให้เกิดความเสียหาย  แก่ผู้เอาประกันภัยหรือประชาชน ตามข้อ 5 (3) (4) และ (14) แห่งประกาศนายทะเบียน เรื่อง กำหนดกรณีที่ถือว่า บริษัทประกันวินาศภัยมีฐานะหรือการดำเนินการอยู่ในลักษณะอันอาจเป็นเหตุให้เกิดความเสียหาย พ.ศ. 2567

เพื่อให้การกำกับดูแลและติดตามการแก้ไขปัญหาฐานะและการดำเนินการของบริษัทเป็นไปอย่างรอบด้าน ครอบคลุม ทั้งการติดตามความมั่นคงทางการเงิน รวมถึงป้องกันมิให้เกิดความเสียหายต่อผู้เอาประกันภัยและประชาชน ประกอบกับเป็น กรณีที่มีความจำเป็นเร่งด่วน หากปล่อยให้เนิ่นช้าไป จะก่อให้เกิดความเสียหายอย่างร้ายแรงแก่ประโยชน์สาธารณะ

อาศัยอำนาจตามความในมาตรา 52 วรรคหนึ่ง แห่งพระราชบัญญัติประกันวินาศภัย พ.ศ. 2535 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติประกันวินาศภัย (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2551 ประกอบกับ มติคณะกรรมการกำกับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย ในการประชุมครั้งที่ 6/2568 เมื่อวันที่ 22 พฤษภาคม พ.ศ. 2568 นายทะเบียนด้วยความเห็นชอบของคณะกรรมการกำกับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย จึงมีคำสั่งให้บริษัทดำเนินการ ดังต่อไปนี้

ข้อ 1 หยุดรับประกันวินาศภัยเป็นการชั่วคราว

ข้อ 2 นำส่งแผนการแก้ไขฐานะการเงินต่อสำนักงาน คปภ. รวมทั้งแก้ไขฐานะการเงินให้เพียงพอต่อภาระผูกพัน และ ดำรงเงินกองทุนให้ครบถ้วนตามที่กฎหมายกำหนด ภายใน 30 วันนับแต่วันที่ได้รับแจ้งจากนายทะเบียนหรือผู้สอบบัญชีหรือบริษัทตรวจพบ

ข้อ 3 ให้บริษัทจัดสรรเงินสำรองตามมาตรา 23 และจัดสรรสินทรัพย์ไว้สำหรับหนี้สินและภาระผูกพัน

ตามสัญญาประกันภัยตามมาตรา 27/4 ให้ครบถ้วนตามที่กฎหมายกำหนด ภายใน 30 วันนับแต่วันที่ได้รับคำสั่งนี้

ข้อ 4 ให้บริษัทปรับปรุงการบันทึกรายการบัญชีให้ถูกต้องตรงต่อความเป็นจริงและเชื่อถือได้ ภายใน 30 วันนับแต่วันที่ได้รับคำสั่งนี้

ข้อ 5 ให้บริษัทยื่นงบการเงินและรายงานทางการเงินดังต่อไปนี้ ภายใน 30 วันนับแต่วันที่ได้รับคำสั่งนี้

(1) งบการเงินสำหรับรอบปีปฏิทิน พ.ศ. 2567 ที่ผู้สอบบัญชีตรวจสอบและแสดงความเห็นแบบไม่มีเงื่อนไข หรือแบบมีเงื่อนไข ในลักษณะที่ไม่เป็นเหตุให้บริษัทมีฐานะการเงินหรือการดำเนินการอยู่ในลักษณะอันอาจเป็นเหตุให้เกิด ความเสียหายแก่ผู้เอาประกันภัยหรือประชาชน

(2) รายงานการดำรงเงินกองทุนประจำปี 2567 ที่ผ่านการตรวจสอบจากผู้สอบบัญชี

(3) งบการเงินรายไตรมาส 1/2568 ที่ผู้สอบบัญชีได้สอบทานแล้ว

(4) รายงานการดำรงเงินกองทุนรายไตรมาส 1/2568 ที่ผู้สอบบัญชีได้สอบทานแล้ว

(5) รายงานเกี่ยวกับฐานะการเงินและกิจการ รอบเดือนมกราคม กุมภาพันธ์ และรายไตรมาส 1/2568 ที่ถูกต้องตรงต่อความเป็นจริงและเชื่อถือได้

ข้อ 6 ให้บริษัทจัดทำรายงานความคืบหน้าในการดำเนินการตามคำสั่งนี้ และนำส่งต่อนายทะเบียนทุก 7 วันจนกว่าจะมีคำสั่งเปลี่ยนแปลง

ข้อ 7 ในกรณีที่บริษัทไม่สามารถดำเนินการแก้ไขปัญหาฐานะและการดำเนินการตามคำสั่งนายทะเบียนนี้ได้อย่างถูกต้องครบถ้วนตามเงื่อนไขที่กำหนดข้างต้น หรือปรากฏข้อเท็จจริงว่า บริษัทมีการดำเนินการที่อาจเข้าข่ายการกระทำที่ฝ่าฝืนกฎหมายเพิ่มเติม หรือนายทะเบียนพิจารณาแล้วเห็นว่า หากรอให้ครบกำหนดระยะเวลาที่กำหนดข้างต้นอาจก่อให้เกิดความเสียหายต่อ ผู้เอาประกันภัยหรือประชาชน นายทะเบียนจะดำเนินการตามมติที่ประชุมคณะกรรมการกำกับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย ครั้งที่ 6/2568 เมื่อวันที่ 22 พฤษภาคม 2568 ต่อไป

อนึ่ง ตามมาตรา 54 แห่งพระราชบัญญัติประกันวินาศภัย พ.ศ. 2535 บัญญัติให้เมื่อนายทะเบียนมีคำสั่งให้บริษัทหยุดรับประกันวินาศภัยเป็นการชั่วคราว ห้ามมิให้กรรมการ พนักงานและลูกจ้างของบริษัทสั่งจ่ายเงินของบริษัท หรือทำการเคลื่อนย้ายหรือจำหน่ายทรัพย์สินของบริษัท เว้นแต่เป็นการจ่ายเงินเดือนหรือค่าจ้างแก่พนักงานหรือลูกจ้างของบริษัทตามปกติ สำหรับการจ่ายเงินอื่นให้เป็นไปตามที่นายทะเบียนกำหนด รวมถึงให้บริษัทรายงานเป็นหนังสือให้นายทะเบียนทราบถึงบรรดาเจ้าหนี้และลูกหนี้ทั้งหมดของบริษัทภายในระยะเวลาที่นายทะเบียนกำหนด

สำหรับการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการและผู้บริหารของบริษัท สำนักงาน คปภ. จะตรวจสอบการปฏิบัติหน้าที่ต่อไป หากพบว่ามีการกระทำความผิดจะดำเนินการตามมาตรการทางกฎหมายอย่างเคร่งครัด ทั้งนี้ การออกคำสั่งนายทะเบียนดังกล่าวจะไม่กระทบในส่วนของความคุ้มครองและการได้รับชดใช้เงินหรือค่าสินไหมทดแทนของผู้ประกันภัยตามกรมธรรม์ประกันภัยที่มีต่อบริษัท โดยบริษัทยังมีหน้าที่ดูแลผู้เอาประกันภัย/ประชาชนเป็นไปตามข้อกำหนดแห่งสัญญาประกันภัยทุกประการ หากผู้เอาประกันภัย/ประชาชนมีข้อสงสัยหรือไม่ได้รับความเป็นธรรม ติดต่อได้ที่สายด่วน คปภ. 1186 หรือ www.oic.or.th